Проект закона

Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области за 2013 год

  • Дата внесения : 12 мая 2014
  • Входящий номер : 1698
  • Субъект : Губернатор Ярославской области; С.Н. Ястребов

  • Профильный комитет : Комитет по бюджету, финансам и налоговой политике
  • Статус : Принято Думой

Сведения о проекте правового акта


Сведения о ходе рассмотрения вопроса


Проект правового акта


Проект вносит
Губернатор Ярославской области
С.Н. Ястребов


ЗАКОН
ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ


Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного
медицинского страхования Ярославской области за 2013 год


Принят Ярославской областной Думой
«____»_____________ 2014 года


Утвердить отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – Фонд) за 2013 год по доходам в сумме 9 727 447 410 рублей, по расходам в сумме 9 579 848 165 рублей с превышением доходов над расходами (профицит бюджета Фонда) в сумме 147 599 245 рублей со следующими показателями:
1) источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда за 2013 год согласно приложению 1 к настоящему Закону;
2) доходы бюджета Фонда за 2013 год согласно приложению 2 к настоящему Закону;
3) распределение бюджетных ассигнований Фонда за 2013 год согласно приложению 3 к настоящему Закону.

 

Губернатор
Ярославской области С.Н. Ястребов

«_____»_____________2014 г.

№_______
 

 

Пояснительная записка
к проекту закона Ярославской области
«Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного
медицинского страхования Ярославской области за 2013 год»


В 2013 году Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – Фонд) осуществлял свою деятельность в соответствии с Законом Ярославской области от 27.12.2012 № 73-з «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов» (в ред. Закона ЯО от 02.12.2013 № 61-з) (далее – Закон о бюджете Фонда).
Доходы Фонда составили 9 727 447,4 тыс. рублей, расходы   9 579 848,2 тыс. рублей, превышение доходов над расходами   147 599,2 тыс. рублей.
Профицит бюджета Фонда утвержден Законом о бюджете Фонда. В соответствии с Законом Ярославской области от 23.12.2013
№ 80-з «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» средства профицита направляются на выполнение территориальной программы ОМС в части базовой программы ОМС в 2014 году.

Доходы Фонда

Доходы бюджета Фонда за 2013 год составили 9 727 447,4 тыс. рублей при плане 9 845 982,8 тыс. рублей (98,8 %).
Причиной невыполнения плана является поступление не в полном объеме средств областного бюджета:
- на дополнительное финансовое обеспечение реализации территори-альной программы ОМС в части базовой программы ОМС в сумме 46 105,0 тыс. рублей;
- на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказа-ния медицинской помощи, не установленных базовой программы ОМС, в сумме 64 664,5 тыс. рублей.
Структура доходов Фонда:
- средства бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее   Федеральный фонд ОМС) – 8 058 363,3 тыс. рублей (100,0 % к плану), 82,8 % к доходам Фонда;
- средства областного бюджета – 1 466 127,2 тыс. рублей (92,7 % к плану), 15,1 % к доходам Фонда;
- прочие поступления – 202 956,9 тыс. рублей (97,7 % к плану), 2,1 % в структуре доходов Фонда.
В разрезе постатейных поступлений отмечаются отклонения, как в сторону перевыполнения, так и недовыполнения статей бюджета.
Особенность исполнения доходной части бюджета в 2013 году:
- получение дополнительных поступлений из нормированного страхового запаса Федерального фонда ОМС на увеличение субвенции для финансового обеспечения организации ОМС на территории Ярославской области сверх сумм, утвержденных в Федеральном законе от 03.12.2012 № 217-ФЗ «О бюджете Федерального фонда обязательного медицинского страхования на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов», в сумме 313 819,4 тыс. рублей;
- поступление денежных средств, взысканных Фондом по судебным искам, в сумме 1 229,8 тыс. рублей;
- возврат средств, использованных не по целевому назначению меди-цинскими организациями, в сумме 1 464,8 тыс. рублей;
- поступление процентного дохода от размещения временно свободных средств на депозитных счетах в кредитных организациях, в сумме 1 163,0 тыс. рублей.
Размещение доходов производилось в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 31.12.2010 № 1225 «О размещении временно свободных средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования».

Расходы Фонда

Расходная часть бюджета Фонда составила 9 579 848,2 тыс. рублей (98,8 % к плану).
Аппараты органов управления государственных внебюджетных фон-дов   расходы на ведение дела Фонда составили 79 888,2 тыс. рублей (99,3 % к плану), из них:
- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 60 252,9 тыс. рублей;
- иные выплаты персоналу за исключением фонда оплаты труда – 851,4 тыс. рублей;
- арендная плата за пользование имуществом – 9 427,0 тыс. рублей;
- увеличение стоимости основных средств – 2 271,0 тыс. рублей.
Экономия в сумме 594,4 тыс. рублей по завершению года направлена на выполнение территориальной программы ОМС.
Другие вопросы в области здравоохранения   расходы составили 9 486 460,0 тыс. рублей, в том числе:
1) финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации (выполнение территориальной программы ОМС в рамках базовой программы ОМС) – 9 068 149,6 тыс. рублей (99,5 % к плану). Недовыполнение связано с неполным поступлением (95,8 % к плану) межбюджетных трансфертов из областного бюджета на содержание медицинских организаций.
Подушевой норматив финансирования при численности застрахован-ного населения на 01.04.2013 года 1 313 104 человека составил 6 905,89 рублей при федеральном нормативе 5 942,50 рублей на одного застрахованного (116,2 %).
Показатели «дорожной карты» Ярославской области на 2013 год в части достижения показателей заработной платы с учетом всех источников финансирования выполнены по врачам, работникам медицинских организаций, имеющих высшее медицинское образование, и средним медицинским работникам и составили 30 453 рубля и 17 750 рублей соответственно.
Объемы стационарной медицинской помощи в рамках базовой про-граммы ОМС выполнены на 100,8 % к плану. Показатель объема стационара остается высоким – 109,4 % к федеральному нормативу.
Объемы посещений по амбулаторно-поликлинической помощи в рамках базовой программы ОМС выполнены на 97,5 % к плану, объемы по дневным стационарам   на 93,1 % к плану.
По сравнению с 2012 годом расходы медицинских организаций на медикаменты увеличились на 8,3 %, расходы на питание – на 6,4 %;
2) финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, – 315 627,9 тыс. рублей (83,0 %). Финансирование производилось:
- через страховые медицинские организации на социально значимые виды медицинской помощи и паллиативную медицинскую помощь в меди-цинских организациях, работающих в системе ОМС Ярославской области, в сумме 287 116,9 тыс. рублей (91,7 % к плану);
- в медицинские организации на основании выставленных счетов на оплату медицинской помощи, оказанной не застрахованным по ОМС гражданам РФ, при состояниях, требующих срочного медицинского вмешательства, в сумме 28 511,0 тыс. рублей (42,4 % к плану).
Финансирование не в полном объеме связано с поступлением меж-бюджетных трансфертов на указанные цели из областного бюджета в Фонд в размере 91,7 % и 42,4 % к плану соответственно;
3) расходы на осуществление мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения – 102 682,5 тыс. рублей (94,2 %). Целевые средства, установленные постановлением Правительства Ярославской области от 09.07.2008 № 340-п «Об оплате труда работников государственных бюджетных и казенных учреждений, функционально подчиненных департаменту здравоохранения и фармации Ярославской области», направлены на выплату ежемесячных надбавок к должностным окладам работникам учреждений здравоохранения на основании заявок за фактически отработанное время.
Единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам – 13 500,0 тыс. рублей (117,4 %). Выплаты в размере 500,0 тыс. рублей из бюджета Федерального фонда ОМС для медицинских работников, прибывших на работу в сельской местности по договору с департаментом здравоохранения и фармации Ярославской области. Средства в полном объеме перечислены в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области.
В течение 2013 года для обеспечения финансовой устойчивости системы обязательного медицинского страхования формировался нормированный страховой запас. Средства нормированного страхового запаса в сумме 530 182,6 тыс. рублей направлены:
- на выравнивание условий финансирования СМО – 120 382,6 тыс. рублей;
- на оплату счетов за иногородних граждан – 205 721,6 тыс. рублей;
- на оплату счетов за жителей Ярославской области, пролеченных на других территориях, – 204 078,4 тыс. рублей.
Остаток средств на 01.01.2014 составил 560 287,3 тыс. рублей, в том числе на расчетных счетах:
- для финансирования территориальной программы ОМС – 559 049,1 тыс. рублей, в том числе средства:
а) на окончательный расчет со страховыми медицинскими организациями по счетам за декабрь 2013 года – 148 159,2 тыс. рублей;
б) профицита бюджета Фонда в размере 150 000,0 тыс. рублей, утвержденные Законом ЯО от 02.12.2013 № 61-з, обусловленные дополнительными поступлениями средств из нормированного страхового запаса Федерального фонда ОМС в октябре 2013 года;
в) нормированного страхового запаса Фонда, формируемого на каждое первое число месяца в сумме 150 000,0 тыс. рублей для осуществления межтерриториальных расчетов и дополнительное финансирование страховых медицинских организаций в случае недостаточности средств на оплату счетов медицинских организаций;
г) остаток, сформировавшийся в связи с невыполнением медицинскими организациями планов-заданий, установленных территориальной программой ОМС на 2013 год, – 110 889,9 тыс. рублей (выполнение плана по диспансеризации определенных групп населения   54,3%; выполнение плана по дневным стационарам – 93,1%);
- средства, поступающие по принятым нормативным актам Ярослав-ской области на осуществление мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения, – 1 238,2 тыс. рублей. Остаток подлежит возврату в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области.