Ярославская областная Дума
Официальный сайт с 1 декабря 2020 года
Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области за 2012 год
Сведения о ходе рассмотрения вопроса
Проект правового акта
Проект вносит
Губернатор Ярославской области
С.Н. Ястребов
ЗАКОН
ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ
Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного
медицинского страхования Ярославской области за 2012 год
Принят Ярославской областной Думой
«____»_____________ 2013 года
Утвердить отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – Фонд) за 2012 год по доходам в сумме 10 227 913,4 тыс. рублей, по расходам в сумме 10 058 104,1 тыс. рублей с превышением доходов над расходами (профицит бюджета Фонда) в сумме 169 809,3 тыс. рублей со следующими показателями:
1) источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда за 2012 год согласно приложению 1 к настоящему Закону;
2) доходы бюджета Фонда за 2012 год согласно приложению 2 к настоящему Закону;
3) распределение бюджетных ассигнований Фонда за 2012 год согласно приложению 3 к настоящему Закону.
Губернатор
Ярославской области С.Н. Ястребов
«_____»_____________2013 г.
№_______
Приложение 1
Приложение 2
Приложение 3
к Закону Ярославской области
от ____________№____
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета
Территориального фонда обязательного медицинского
страхования Ярославской области за 2012 год
Код бюджетной классификации Российской Федерации | Наименование источника | Сумма (тыс. руб.) |
000 01 00 00 00 00 0000 000 | Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов | - 169 809,3 |
000 01 05 00 00 00 0000 000 | Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета | - 169 809,3 |
000 01 05 02 00 00 0000 500 | Увеличение прочих остатков средств бюджетов | - 169 809,3 |
395 01 05 02 01 09 0000 510 | Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования | - 169 809,3 |
к Закону Ярославской области
от ____________№____
Доходы бюджета Территориального фонда обязательного
медицинского страхования Ярославской области за 2012 год
Код бюджетной классификации Российской Федерации | Наименование дохода | Сумма (тыс. руб.) |
000 1 00 00000 00 0000 000 | Налоговые и неналоговые доходы | 186 562,9 |
000 1 05 00000 00 0000 000 | Налоги на совокупный доход | - 1 482,7 |
182 1 05 01000 00 0000 110 | Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | - 1 576,6 |
182 1 05 01012 01 0000 110 | Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) | - 1 029,3 |
182 1 05 01022 01 0000 110 | Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) | - 499,9 |
182 1 05 01030 01 0000 110 | Минимальный налог, зачисляемый в бюджеты государственных внебюджетных фондов (уплаченный (взысканный) за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) | - 53,8 |
182 1 05 01042 02 0000 110 | Налоги, взимаемые в виде стоимости патента в связи с применением упрощенной системы налогообложения (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) | 6,4 |
182 1 05 02020 02 0000 110 | Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) | 90,3 |
182 1 05 03020 01 0000 110 | Единый сельскохозяйственный налог (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года) | 3,6 |
000 1 09 00000 00 0000 000 | Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам | 5 464,8 |
182 1 09 08000 00 0000 140 | Недоимка, пени и штрафы по страховым взносам | 1 780,0 |
182 1 09 08050 09 0000 140 | Недоимка, пени и штрафы по взносам в территориальные фонды обязательного медицинского страхования | 1 780,0 |
182 1 09 09000 00 0000 110 | Единый социальный налог | 3 684,8 |
182 1 09 09040 09 0000 110 | Единый социальный налог, зачисляемый в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 3 684,8 |
000 1 11 00000 00 0000 000 | Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 1 294,5 |
395 1 11 02072 09 0000 120 | Доходы от размещения временно свободных средств территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 1 294,5 |
000 1 13 00000 00 0000 000 | Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства | 36 158,5 |
000 1 13 02990 00 0000 130 | Прочие доходы от компенсации затрат государства | 36 158,5 |
395 1 13 02999 09 0000 130 | Прочие доходы от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 36 158,5 |
000 1 16 00000 00 0000 000 | Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 5 624,1 |
000 1 16 20000 00 0000 140 | Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательства (в части бюджетов государственных внебюджетных фондов) | 4 447,0 |
395 1 16 20040 09 0000 140 | Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательства (в части бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования) | 4 447,0 |
000 1 16 21000 00 0000 140 | Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу | 246,4 |
322 1 16 21090 09 0000 140 | Денежные взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 246,4 |
000 1 16 23000 00 0000 140 | Доходы от возмещения ущерба при возникновении страховых случаев | 11,1 |
395 1 16 23091 09 0000 140 | Доходы от возмещения ущерба при возникновении страховых случаев по обязательному страхованию гражданской ответственности, когда выгодоприобретателями выступают получатели средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 11,1 |
000 1 16 32000 00 0000 140 | Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств | 916,0 |
395 1 16 32000 09 0000 140 | Денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств (в части территориальных фондов обязательного медицинского страхования) | 916,0 |
000 1 16 90000 00 0000 140 | Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба | 3,6 |
395 1 16 90090 09 0000 140 | Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба, зачисляемые в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 3,6 |
000 1 17 00000 00 0000 000 | Прочие неналоговые доходы | 139 503,7 |
000 1 17 06000 00 0000 180 | Прочие неналоговые поступления в бюджеты государственных внебюджетных фондов | 139 503,7 |
395 1 17 06040 09 0000 180 | Прочие неналоговые поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования | 139 503,7 |
000 2 00 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления | 10 041 350,5 |
000 2 02 00000 00 0000 000 | Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 10 043 032,1 |
395 2 02 05000 00 0000 151 | Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов | 9 909 962,9 |
395 2 02 05200 00 0000 151 | Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые бюджетам государственных внебюджетных фондов и бюджетам территориальных государственных внебюджетных фондов | 170 429,8 |
395 2 02 05201 09 0000 151 | Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей) | 170 429,8 |
395 2 02 05701 09 0000 151 | Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования | 703 006,7 |
395 2 02 05702 09 0000 151 | Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования | 1 748 821,0 |
395 2 02 05800 09 0000 151 | Средства Федерального фонда обязательного медицинского страхования, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования | 7 287 705,4 |
395 2 02 05805 09 0000 151 | Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации | 8 574,2 |
395 2 02 05809 09 0000 151 | Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан | 35 450,0 |
395 2 02 05811 09 0000 151 | Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации | 1 966 949,0 |
395 2 02 05811 09 0001 151 | Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений | 1 675 994,2 |
395 2 02 05811 09 0002 151 | Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца | 130 812,4 |
395 2 02 05811 09 0003 151 | Субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышение доступности амбулаторной медицинской помощи | 160 142,4 |
395 2 02 05812 09 0000 151 | Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования | 5 247 732,2 |
395 2 02 05813 09 0000 151 | Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам | 29 000,0 |
000 2 02 09000 00 0000 151 | Прочие безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы | 133 069,2 |
395 2 02 09029 09 0000 151 | Прочие безвозмездные поступления в территориальные фонды обязательного медицинского страхования от бюджетов субъектов Российской Федерации | 133 069,2 |
000 2 19 00000 00 0000 000 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет | - 1 681,6 |
000 2 19 06000 00 0000 151 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов государственных внебюджетных фондов | - 1 681,6 |
000 2 19 06020 00 0000 151 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов государственных внебюджетных фондов в бюджеты субъектов Российской Федерации | - 1 442,9 |
395 2 19 06024 09 0000 151 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования | - 1 442,9 |
000 2 19 06080 00 0000 151 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования | - 238,7 |
395 2 19 06080 09 0000 151 | Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования из бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования | - 238,7 |
Всего доходов | 10 227 913,4 | |
к Закону Ярославской области
от ____________№____
Распределение бюджетных ассигнований
Территориального фонда обязательного медицинского страхования
Ярославской области за 2012 год
Наименование расхода | Код бюджетной классификации Российской Федерации | Сумма (тыс. руб.) | ||||
Мин | Рз | ПР | ЦСР | ВР | ||
Общегосударственные вопросы | 395 | 01 | 00 |
|
| 72 616,0 |
Другие общегосударственные вопросы | 395 | 01 | 13 |
|
| 72 616,0 |
Руководство и управление в сфере установленных функций | 395 | 01 | 13 | 001 00 00 |
| 72 616,0 |
Аппараты органов управления государственных внебюджетных фондов | 395 | 01 | 13 | 001 55 00 |
| 72 616,0 |
Расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами | 395 | 01 | 13 | 001 55 00 | 100 | 54 073,5 |
Закупка товаров, работ, услуг для государственных нужд | 395 | 01 | 13 | 001 55 00 | 200 | 18 384,9 |
Иные бюджетные ассигнования | 395 | 01 | 13 | 001 55 00 | 800 | 157,6 |
Здравоохранение | 395 | 09 | 00 |
|
| 8 149 681,5 |
Амбулаторная помощь | 395 | 09 | 02 |
|
| 250 500,9 |
Социальная помощь | 395 | 09 | 02 | 505 00 00 |
| 48 273,8 |
Проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации | 395 | 09 | 02 | 505 21 01 |
| 8 574,1 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 02 | 505 21 01 | 323 | 8 574,1 |
Проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан | 395 | 09 | 02 | 505 24 00 |
| 39 699,7 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 02 | 505 24 00 | 323 | 39 699,7 |
Иные безвозмездные и безвозвратные перечисления | 395 | 09 | 02 | 520 00 00 |
| 202 227,1 |
Денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи | 395 | 09 | 02 | 520 18 00 |
| 33 198,2 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 02 | 520 18 00 | 323 | 33 198,2 |
Финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей) | 395 | 09 | 02 | 520 21 00 |
| 169 028,9 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 02 | 520 21 00 | 323 | 169 028,9 |
Другие вопросы в области здравоохранения | 395 | 09 | 09 |
|
| 7 899 180,6 |
Реализация региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации и мероприятий по модернизации государственных учреждений | 395 | 09 | 09 | 096 00 00 |
| 174 403,6 |
Реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышения доступности амбулаторной медицинской помощи | 395 | 09 | 09 | 096 03 00 |
| 174 403,6 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 09 | 096 03 00 | 323 | 174 403,6 |
Социальная помощь | 395 | 09 | 09 | 505 00 00 |
| 7 626 290,9 |
Федеральный закон от 29 ноября 2010 года | 395 | 09 | 09 | 505 17 00 |
| 7 626 290,9 |
Выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования | 395 | 09 | 09 | 505 17 02 |
| 5 877 469,9 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 09 | 505 17 02 | 323 | 5 877 469,9 |
Финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования | 395 | 09 | 09 | 505 17 99 |
| 1 748 821,0 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 09 | 505 17 99 | 323 | 1 748 821,0 |
Иные безвозмездные и безвозвратные перечисления | 395 | 09 | 09 | 520 00 00 |
| 98 486,1 |
Расходы на осуществление мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения | 395 | 09 | 09 | 520 99 00 |
| 98 486,1 |
Приобретение товаров, работ, услуг в пользу граждан | 395 | 09 | 09 | 520 99 00 | 323 | 98 486,1 |
Прочие межбюджетные трансферты общего характера | 395 | 14 | 03 |
|
| 1 835 806,6 |
Реализация региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации и мероприятий по модернизации государственных учреждений | 395 | 14 | 03 | 096 00 00 |
| 1 806 806,6 |
Реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений | 395 | 14 | 03 | 096 01 00 |
| 1 675 994,2 |
Иные межбюджетные трансферты | 395 | 14 | 03 | 096 01 00 | 540 | 1 675 994,2 |
Реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца | 395 | 14 | 03 | 096 02 00 |
| 130 812,4 |
Иные межбюджетные трансферты | 395 | 14 | 03 | 096 02 00 | 540 | 130 812,4 |
Социальная помощь | 395 | 14 | 03 | 505 00 00 |
| 29 000,0 |
Единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам | 395 | 14 | 03 | 505 17 03 |
| 29 000,0 |
Иные межбюджетные трансферты | 395 | 14 | 03 | 505 17 03 | 540 | 29 000,0 |
Всего расходов | 10 058 104,1 | |||||
к проекту закона Ярославской области
«Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области за 2012 год»
В 2012 году Территориальный фонд обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – Фонд) осуществлял свою деятельность в соответствии с Законом Ярославской области от 23 декабря 2011 г. № 51-з «О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» (в ред. законов ЯО от 29.06.2012 № 32-з, от 21.12.2012 № 63-з).
Доходы Фонда составили 10 227 913,4 тыс. рублей, расходы –10 058 104,1 тыс. рублей, превышение доходов над расходами –169 809,3 тыс. рублей.
Профицит бюджета Фонда обусловлен дополнительными поступлениями средств из нормированного страхового запаса Федерального фонда обязательного медицинского страхования (далее – Федеральный фонд ОМС) после внесения изменений в Закон о бюджете Фонда.
Доходы Фонда
Доходы Фонда за 2012 год составили 10 227 913,4 тыс. рублей при плане 9 608 400,8 тыс. рублей (106,4 %).
Доходы Фонда по сравнению с 2011 годом увеличились на 41,0 % или на 2 975 680,2 тыс. рублей, в том числе в связи:
- с переходом медицинских организаций Ярославской области на одноканальное финансирование через Фонд в сумме 1 408 849,4 тыс. рублей;
- с выделением средств из областного бюджета на выполнение программы модернизации в сумме 549 059,9 тыс. рублей.
В целом выполнение плана по налоговым и неналоговым доходам составило 106,8 % к плану. В разрезе постатейных поступлений отмечаются отклонения, как в сторону перевыполнения, так и недовыполнения статей бюджета.
Налоги на совокупный доход в отчете отражены со знаком «минус» в сумме 1 482,7 тыс. рублей в связи с возвратами средств Управлением федеральной налоговой службы по Ярославской области по заявлениям налогоплательщиков. Источником погашения образовавшейся задолженности перед налогоплательщиками являются поступления задолженности по отмененным налогам.
Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам составила 5 464,8 тыс. рублей, в том числе:
- недоимка, пени и штрафы по страховым взносам в территориальные фонды обязательного медицинского страхования (задолженность по страховым взносам, отмененным на 01.01.2011) – 1 780,0 тыс. рублей;
- задолженность по единому социальному налогу, образовавшемуся по состоянию на 01.01.2010, – 3 684,8 тыс. рублей. По данным налоговой отчетности формы № 4-нм по состоянию на 01.12.2012 возможная к взысканию задолженность по единому социальному налогу составляет 76 617,0 тыс. рублей.
Доходы от размещения временно свободных средств составили 1 294,5 тыс. рублей. Размещение доходов производилось в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 31.12.2010 № 1225 «О размещении временно свободных средств Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования».
Прочие доходы территориального фонда ОМС от компенсации затрат бюджетов территориальных фондов ОМС – 36 158,5 тыс. рублей, в том числе возврат остатков средств, неиспользованных страховыми медицинскими организациями по состоянию на 01.01.2012 после завершения расчетов с медицинскими организациями, в сумме 35 863,5 тыс. рублей. Кроме того, по данной строке отражается возврат задолженности по оплате больничных листов от Фонда социального страхования, возврат целевых средств от медицинских организаций.
Штрафы, санкции, возмещение ущерба составили 5 624,1 тыс. рублей, из них:
- денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательства – 4 447,0 тыс. рублей. Поступления средств от медицинских организаций по реэкспертизам качества медицинской помощи, проводимым Фондом после экспертизы страховых медицинских организаций;
- денежные взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств, – 916,0 тыс. рублей (возврат нецелевого использования средств медицинскими организациями).
Прочие неналоговые доходы – средства, поступающие от других территорий за лечение иногородних граждан в медицинских организациях Ярославской области, – 139 503,7 тыс. рублей (104,6 %).
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ составили 10 043 032,1 тыс. рублей (106,5 %), из них:
1) средства бюджетов субъектов РФ, передаваемые бюджетам территориальных фондов ОМС на финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей), – 170 429,8 тыс. рублей (90,1 %). Средства поступали под фактическую численность медицинских работников за фактически отработанное время согласно бюджетным заявкам учреждений здравоохранения.
2) межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования, – 703 006,7 тыс. рублей (100,0 %). Средства выделены на выполнение программы модернизации и повышение заработной платы работников медицинских организаций.
3) межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, – 1 748 821,0 тыс. рублей (100,0 %). Средства выделены на осуществление одноканального финансирования медицинских организаций в рамках системы ОМС.
4) средства Федерального фонда ОМС, передаваемые бюджетам территориальных фондов ОМС, – 7 287 705,4 тыс. рублей (109,6 %), в том числе:
а) субсидии бюджетам территориальных фондов ОМС на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, – 8 574,2 тыс. рублей (100,2 %), в том числе средства, поступившие по дополнительной заявке 20,4 тыс. рублей;
б) субсидии бюджетам территориальных фондов ОМС на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан – 35 450,0 тыс. рублей (100,0 %);
в) субсидии бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на реализацию региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации – 1 966 949,0 тыс. рублей (121,0 %);
г) субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования – 5 247 732,2 тыс. рублей (106,2 %);
д) межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам, – 29 000,0 тыс. рублей (85,3 %). Выплаты в размере 1 000,0 тыс. рублей для медицинских работников, прибывших на работу в сельской местности по договору с департаментом здравоохранения и фармации Ярославской области.
г) прочие безвозмездные поступления в территориальные фонды ОМС – 133 069,2 тыс. рублей (91,1 %). Целевые средства, поступающие по нормативным актам Ярославской области на дополнительные меры социальной поддержки медицинских работников государственных учреждений здравоохранения, оказывающих первичную медико-санитарную помощь и на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско–акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам отделений скорой медицинской помощи.
Не использованные по состоянию на 01.01.2012 межбюджетные трансферты, полученные в 2011 году из областного бюджета на осуществление мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения и финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей), возвращены в областной бюджет в первом квартале 2012 года в сумме 1 442,9 тыс. рублей.
Расходы Фонда
Расходная часть бюджета Фонда составила 10 058 104,1 тыс. рублей (103,1 % к плану).
По целевой статье «Аппараты органов управления государственных внебюджетных фондов» – расходы дирекции составили 72 616,0 тыс. рублей (99,9 % к плану), из них:
- оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда – 53 241,7 тыс. рублей;
- иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда, – 831,7 тыс. рублей;
- арендная плата за пользование имуществом – 9 211,3 тыс. рублей;
- увеличение стоимости основных средств – 3 622,4 тыс. рублей.
Экономия в сумме 71,5 тыс. рублей по завершению года направлена на выполнение территориальной программы ОМС.
По подразделу «Амбулаторная помощь» расходы составили 250 500,9 тыс. рублей, в том числе:
1) проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, – 8 574,1 тыс. рублей (100,2 %);
2) проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан – 39 699,7 тыс. рублей (100,0 %), в том числе за счет остатка средств на 01.01.2012 в сумме 4 249,7 тыс. рублей;
3) денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи – 33 198,2 тыс. рублей (89,5 %). Средства перечислены в соответствии с заявками учреждений здравоохранения под фактическую численность медицинских работников за фактически отработанное время;
4) финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей), – 169 028,9 тыс. рублей (89,4 %). Средства перечислены в соответствии с заявками учреждений здравоохранения под фактическую численность медицинских работников за фактически отработанное время.
По подразделу «Другие вопросы в области здравоохранения» расходы составили 7 899 180,6 тыс. рублей, в том числе:
1) реализация региональных программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения стандартов медицинской помощи, повышения доступности амбулаторной медицинской помощи – 174 403,6 тыс. рублей (100,0 %), в том числе за счет остатка средств на 01.01.2012 в сумме 14 261,2 тыс. рублей;
2) выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования – 5 877 469,9 тыс. рублей. Финансирование произведено в соответствии с финансовыми обязательствами, утвержденными законом о бюджете Фонда на 2012 год (100,0 % к плану). Задолженности по оплате счетов медицинских организаций нет, обязательства по программе модернизации по средствам Фонда выполнены в полном объеме. Процент выполнения к 2011 году составил 118,8 %.
В 2012 году в части базовой программы ОМС финансировались следующие расходы: оплата труда, начисления на оплату труда, медикаменты, продукты питания, мягкий инвентарь. В структуре расходов учреждений фонд оплаты труда составляет 64,5 % от полученных средств.
По данным Управления Росстата по Ярославской области средняя заработная плата по отрасли «Здравоохранение» в 2012 году составила 15 137,8 рублей в месяц, 120,0 % к 2011 году. По данным Фонда средняя заработная плата, выплачиваемая из средств обязательного медицинского страхования, составила 13 306,6 рублей в месяц, средняя заработная плата врачей составила 20 733,8 рублей в месяц.
По сравнению с 2011 годом расходы на приобретение медикаментов увеличились на 8,1 % или на 59 861,9 тыс. рублей.
Объемы стационарной медицинской помощи выполнены на 100,7 % к плану. Показатель объема стационара остается высоким – 107,0 % к федеральному нормативу.
Объемы амбулаторно-поликлинической помощи выполнены на 91,5 % к плану, объемы по дневным стационарам выполнены на 93,9 % к плану.
В 2012 году стоимость единицы объема медицинской помощи в рамках базовой программы ОМС (без учета средств на одноканальное финансирование) составила:
- стационарная медицинская помощь - 1 284,5 рублей за койко-день, 110,1 % к федеральному нормативу (1 167,0 рублей за койко-день);
- амбулаторно-поликлиническая медицинская помощь – 191,2 рублей за посещение, 112,8 % к федеральному нормативу (169,5 рублей за посещение).
Подушевой норматив финансирования при численности застрахованного населения 1 300 975 человек на 01.01.2012 составил 4 517,7 рублей при федеральном нормативе 4 102,9 рублей на одного застрахованного (110,1 %);
3) финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, – 1 748 821,0 тыс. рублей (100,0 %). С 2012 года на систему одноканального финансирования переведены все государственные медицинские организации. Финансирование производилось через страховые медицинские организации путем применения индивидуальных коэффициентов к действующим тарифам на медицинскую помощь;
4) расходы на осуществление мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения – 98 486,1 тыс. рублей (90,3 %). Целевые средства, установленные постановлением Правительства Ярославской области от 09 июля 2008 г. № 340-п «Об оплате труда работников государственных бюджетных и казенных учреждений, функционально подчиненных департаменту здравоохранения и фармации Ярославской области» (в ред. от 24.12.2012), направлены на выплату ежемесячных надбавок к должностным окладам работникам учреждений здравоохранения на основании заявок за фактически отработанное время.
Прочие межбюджетные трансферты – 1 835 806,6 тыс. рублей, в том числе:
- реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений – 1 675 994,2 тыс. рублей (121,0 %). Средства в полном объеме перечислены в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области;
- реализация программ модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение в целях перехода на полисы обязательного медицинского страхования единого образца – 130 812,4 тыс. рублей (161,9 %). Средства в полном объеме перечислены в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области. Перевыполнение плана расходования средств по двум направлениям программы модернизации обусловлено дополнительным выделением средств из бюджета Федерального фонда ОМС после внесения изменений в закон о бюджете Фонда;
- единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам – 29 000,0 тыс. рублей (85,3 %). Выплаты в размере 1 000,0 тыс. рублей для медицинских работников, прибывшим на работу в сельской местности по договору с департаментом здравоохранения и фармации Ярославской области. Средства перечислены в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области в соответствии с поданными заявками.
В 2012 году для обеспечения финансовой устойчивости системы обязательного медицинского страхования формировался нормированный страховой запас, средства в сумме 477 797,3 тыс. рублей направлены:
- на выравнивание условий финансирования СМО – 188 287,0 тыс. рублей;
- на оплату счетов за иногородних граждан – 135 125,2 тыс. рублей;
- на оплату счетов за жителей Ярославской области, пролеченных на других территориях, – 154 385,1 тыс. рублей.
Остаток средств на 01.01.2013 составил 412 688,0 тыс. рублей, в том числе на расчетных счетах:
- для финансирования территориальной программы ОМС – 409 902,2 тыс. рублей, в том числе 1 548,9 тыс. рублей – денежные средства, полученные в 2013 году;
- для финансирования диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот – 0,1 тыс. рублей. Остаток подлежит возврату в Федеральный фонд ОМС;
- средства на ежемесячные денежные выплаты врачам-терапевтам участковым, врачам-педиатрам участковым, врачам общей практики (семейным врачам), медицинским сестрам участковым врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинским сестрам врачей общей практики (семейных врачей) – 1 400,9 тыс. рублей. Остаток подлежит возврату в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области;
- средства на ежемесячные денежные выплаты персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи – 396,2 тыс. рублей. Остаток подлежит возврату в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области;
- средства, поступающие по принятым нормативным актам Ярославской области на осуществление мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения, – 988,6 тыс. рублей. Остаток подлежит возврату в департамент здравоохранения и фармации Ярославской области.
