Ярославская областная Дума

Проект вносит

Губернатор Ярославской области

С.Н. Ястребов

З А К О Н

ЯРОСЛАВСКОЙ ОБЛАСТИ

О бюджете Территориального фонда обязательного

медицинского страхования Ярославской области

на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов

Принят Ярославской областной Думой

«____»_____________ 2015 года

Статья 1. Основные характеристики бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов

1. Утвердить основные характеристики бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – Фонд) на 2016 год:

1) прогнозируемый общий объем доходов бюджета Фонда в сумме 11 178 828 500 рублей, в том числе за счет межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 10 965 945 500 рублей, бюджетов других территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 183 883 000 рублей и областного бюджета в сумме 29 000 000 рублей;

2) общий объем расходов бюджета Фонда в сумме 11 178 828 500 рублей, в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам других территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 188 990 800 рублей.

2. Утвердить основные характеристики бюджета Фонда на плановый период 2017 и 2018 годов:

1) прогнозируемый общий объем доходов бюджета Фонда на 2017 год в сумме 12 899 481 800 рублей, в том числе за счет межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 12 658 221 800 рублей, бюджетов других территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 212 260 000 рублей и областного бюджета в сумме 29 000 000 рублей, и на 2018 год в сумме 12 899 481 800 рублей, в том числе за счет межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме 12 658 221 800 рублей, бюджетов других территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 212 260 000 рублей и областного бюджета в сумме 29 000 000 рублей;

2) общий объем расходов бюджета Фонда на 2017 год в сумме 12 899 481 800 рублей, в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам других территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 218 156 100 рублей, и на 2018 год в сумме 12 899 481 800 рублей, в том числе межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам других территориальных фондов обязательного медицинского страхования в сумме 218 156 100 рублей.

Статья 2. Главные администраторы доходов бюджета Фонда, главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета Фонда

1. Утвердить перечень главных администраторов доходов бюджета Фонда на 2016 год согласно приложению 1 к настоящему Закону.

2. Утвердить перечень главных администраторов источников финансирования дефицита бюджета Фонда на 2016 год согласно приложению 2 к настоящему Закону.

Статья 3. Доходы бюджета Фонда на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов

Утвердить доходы бюджета Фонда в соответствии с классификацией доходов бюджетов:

1) на 2016 год согласно приложению 3 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2017 и 2018 годов согласно приложению 4 к настоящему Закону.

Статья 4. Распределение бюджетных ассигнований Фонда на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов

Утвердить распределение бюджетных ассигнований Фонда по разделам и подразделам, целевым статьям и группам видов расходов:

1) на 2016 год согласно приложению 5 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2017 и 2018 годов согласно приложению 6 к настоящему Закону.

Статья 5. Межбюджетные трансферты бюджету Фонда

1. Установить, что в 2016 году межбюджетные трансферты, получаемые из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджетов других территориальных фондов обязательного медицинского страхования и областного бюджета в виде межбюджетных трансфертов, направляются на:

1) финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территории Ярославской области в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления Фонда;

2) дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования.

2. Утвердить распределение межбюджетных трансфертов, получаемых из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования, бюджетов других территориальных фондов обязательного медицинского страхования и областного бюджета:

1) на 2016 год согласно приложению 7 к настоящему Закону;

2) на плановый период 2017 и 2018 годов согласно приложению 8 к настоящему Закону.

Статья 6. Нормированный страховой запас Фонда в 2016 году

1. Для обеспечения финансовой устойчивости системы обязательного медицинского страхования утвердить на 2016 год нормированный страховой запас Фонда в сумме 900 000 000 рублей.

2. Установить, что средства нормированного страхового запаса Фонда в 2016 году используются на:

1) финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в виде дополнительного финансирования страховых медицинских организаций;

2) расчеты за медицинскую помощь, оказанную застрахованным лицам за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, в части:

а) возмещения другим территориальным фондам затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной застрахованным лицам за пределами территории Ярославской области, в которой выдан полис обязательного медицинского страхования, в объеме, предусмотренном базовой программой обязательного медицинского страхования;

б) оплаты стоимости медицинской помощи, оказанной медицинскими организациями Ярославской области лицам, застрахованным на территории других субъектов Российской Федерации, с последующим восстановлением средств в состав нормированного страхового запаса по мере возмещения затрат другими территориальными фондами.

Статья 7. Особенности исполнения бюджета Фонда в 2016 году

1. Установить, что не использованные по состоянию на 1 января 2016 года межбюджетные трансферты, полученные в 2015 году из областного бюджета на дополнительные меры социальной поддержки медицинских работников медицинских организаций Ярославской области, подлежат возврату в областной бюджет в течение первых 15 рабочих дней 2016 года.

2. Установить, что не использованные по состоянию на 1 января 2016 года средства субвенции, полученные в 2015 году из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территории Ярославской области в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления Фонда, подлежат возврату в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования в течение первых 15 рабочих дней 2016 года.

3. Установить, что средства, поступившие в бюджет Фонда из областного бюджета от возврата части единовременной компенсационной выплаты медицинским работникам, подлежат перечислению в течение трех рабочих дней в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

4. Установить, что средства межбюджетных трансфертов, полученные Фондом от других территориальных фондов в качестве возмещения затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной медицинскими организациями Ярославской области лицам, застрахованным за пределами территории Ярославской области, сверх объемов, утвержденных настоящим Законом, направляются в 2016 году на финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территории Ярославской области с соответствующим внесением изменений в сводную бюджетную роспись бюджета Фонда.

5. Установить, что основанием для внесения в 2016 году изменений в показатели сводной бюджетной росписи бюджета Фонда является перераспределение бюджетных ассигнований, предусмотренных по целевой статье расходов «Финансовое обеспечение организации обязательного медицинского страхования на территориях субъектов Российской Федерации в рамках реализации государственных функций в области социальной политики по непрограммным направлениям деятельности органов управления государственных внебюджетных фондов Российской Федерации» классификации расходов бюджетов в целях отражения расходов Фонда по возмещению другим территориальным фондам затрат по оплате стоимости медицинской помощи, оказанной за пределами территории Ярославской области лицам, застрахованным на территории Ярославской области, сверх объемов, утвержденных настоящим Законом.

6. Установить, что в случае наличия по результатам завершения расчетов за 2015 год экономии целевых средств, образовавшейся в результате превышения суммы ежемесячных объемов средств для оплаты медицинской помощи, рассчитанных для страховой медицинской организации исходя из количества застрахованных лиц в данной страховой медицинской организации и дифференцированных подушевых нормативов, над объемом целевых средств, фактически направленных страховой медицинской организацией на оплату медицинской помощи, с учетом средств, полученных из нормированного страхового запаса Фонда, десять процентов экономии целевых средств предоставляются страховой медицинской организации на формирование собственных средств.

Статья 8. Норматив расходов на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию в 2016 году

Установить для всех страховых медицинских организаций, участвующих в реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования, норматив расходов на ведение дела по обязательному медицинскому страхованию в размере 1,1 процента от суммы средств, поступивших в страховую медицинскую организацию по дифференцированным подушевым нормативам.

Статья 9. Вступление в силу настоящего Закона

Настоящий Закон вступает в силу с 1 января 2016 года. 

Губернатор

Ярославской области                                                                 С.Н. Ястребов

«_____»_____________2015 г. 

№_______

Приложение 3

к Закону Ярославской области

от ____________№____

Доходы бюджета Территориального фонда обязательного

медицинского страхования Ярославской области на 2016 год

в соответствии с классификацией доходов бюджетов

Приложение 4

к Закону Ярославской области

от ____________№____

Доходы бюджета Территориального фонда

обязательного медицинского страхования Ярославской области

на плановый период 2017 и 2018 годов

в соответствии с классификацией доходов бюджетов

Приложение 5

к Закону Ярославской области

от ____________№____

Распределение бюджетных ассигнований

Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области по разделам и подразделам, целевым статьям и группам видов расходов на 2016 год

Приложение 6

к Закону Ярославской области

от ____________№____

Распределение бюджетных ассигнований

Территориального фонда обязательного медицинского страхования

Ярославской области по разделам и подразделам, целевым статьям

и группам видов расходов на плановый период 2017 и 2018 годов

Приложение 7

к Закону Ярославской области

от ____________№____

Распределение межбюджетных трансфертов, получаемых

из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского

страхования, бюджетов других территориальных фондов

обязательного медицинского страхования и областного бюджета,

на 2016 год

Приложение 8

к Закону Ярославской области

от ____________№____

Распределение межбюджетных трансфертов, получаемых

из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского

страхования, бюджетов других территориальных фондов

обязательного медицинского страхования и областного бюджета,

на плановый период 2017 и 2018 годов

Пояснительная записка

к проекту Закона Ярославской области

«О бюджете Территориального фонда обязательного медицинского страхования
Ярославской области на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов»

Проект бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – Фонд) разработан в соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» (далее – Федеральный закон № 326-ФЗ) и иных федеральных законов в целях обеспечения финансовой устойчивости системы обязательного медицинского страхования (далее – ОМС).

Основные характеристики бюджета Фонда на 2016 год сформированы в соответствии с письмом Федерального фонда ОМС от 15.10.2015
№ 6389/21-2/и и на плановый 2017 и 2018 годов на основании Постановления Правительства РФ от 28.11.2014 № 1273 «О Программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (далее ‒ Программа государственных гарантий).

Проект закона не предусматривает положений, которыми изменяется содержание прав и обязанностей субъектов предпринимательской и инвестиционной деятельности, изменяются содержание или порядок реализации полномочий органов государственной власти и (или) органов местного самоуправления в отношениях с субъектами предпринимательской и инвестиционной деятельности, либо могут привести:

‒ к невозможности исполнения указанными субъектами возложенных на них обязанностей вследствие противоречий или пробелов в правовом регулировании, отсутствия необходимых организационных или технических условий у органов государственной власти и (или) органов местного самоуправления, а также сложившегося в Ярославской области уровня развития технологий, инфраструктуры, рынков товаров и услуг;

‒ к возникновению у указанных субъектов дополнительных расходов при осуществлении предпринимательской и иной деятельности либо к возникновению дополнительных существенных расходов бюджетов бюджетной системы Ярославской области.

Положения проекта закона не относятся к предметной области оценки регулирующего воздействия (далее ‒ ОРВ), проведение ОРВ не требуется.

Доходы

Общий объем доходов бюджета Фонда планируется:

на 2016 год в сумме 11 178 828,5 тыс. рублей (93,8 % к ожидаемым доходам 2015 года);

на 2017 год в сумме 12 899 481,8 тыс. рублей (115,4 % к 2016 году);

на 2018 год в сумме 12 899 481,8 тыс. рублей (100,0 % к 2017 году).

Снижение объема доходов бюджета Фонда в 2016 году по сравнению с ожидаемыми доходами 2015 года обусловлено уменьшением поступлений в бюджет Фонда средств из областного бюджета с 992 846,2 тыс. рублей в 2015 году до 29 000,0 тыс. рублей в 2016 году (2,9 % к 2015 году или 0,26 % в структуре доходов), в том числе:

1) за счет сокращения размера межбюджетных трансфертов на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в части базовой программы ОМС на 197 919,3 тыс. рублей.

Данное сокращение объясняется отсутствием в 2016 году в Федеральном законе № 326-ФЗ нормы, действовавшей в 2015 году, согласно которой общий объем бюджетных ассигнований, предусмотренный законом о бюджете субъекта Российской Федерации на ОМС неработающего населения и предоставление межбюджетных трансфертов бюджету Фонда, не может быть меньше общего объема бюджетных ассигнований на указанные цели, предусмотренного законом о бюджете субъекта Российской Федерации в предшествующем году.

Суммы межбюджетных трансфертов из областного бюджета на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы ОМС в части базовой программы ОМС на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов запланированы в соответствии с частями 3,4 статьи 36 Федерального закона № 326-ФЗ в одинаковом размере 29 000,0 тыс. рублей (12,8 % к 2015 году). Средства предназначены на комплексное реабилитационное лечение детей травматологического и ортопедического профилей в условиях круглосуточного стационара в раннем и позднем восстановительном периоде;

2) не предусмотрены межбюджетные трансферты из областного бюджета на финансирование дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой ОМС (далее – территориальная программа ОМС сверх базовой программы ОМС). В 2015 году размер межбюджетных трансфертов запланирован в сумме 629 326,9 тыс. рублей. С 2016 года финансирование территориальной программы ОМС сверх базовой программы ОМС будет осуществляться департаментом здравоохранения и фармации Ярославской области путем перечисления средств напрямую в медицинские организации без предоставления межбюджетных трансфертов Фонду;

3)  не предусмотрены межбюджетные трансферты из областного бюджета на финансовое обеспечение мер социальной поддержки работникам учреждений здравоохранения в соответствии с постановлением Правительства Ярославской области от 09.07.2008 № 340-п « Об оплате труда работников государственных бюджетных и казенных медицинских организаций и государственного образовательного учреждения среднего профессионального образования Ярославской области «Ярославский медицинский колледж», функционально подчиненных департаменту здравоохранения и фармации Ярославской области». В 2015 году размер межбюджетных трансфертов запланирован в сумме 136 600,0 тыс. рублей.

Финансирование расходов по данному направлению с 2016 года планируется осуществлять за счет средств субвенции бюджета Федерального фонда ОМС в рамках реализации территориальной программы ОМС в части базовой программы ОМС.

Межбюджетные трансферты из областного бюджета запланированы в соответствии с проектом закона области «Об областном бюджете на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов». При изменении суммы межбюджетных трансфертов бюджет Фонда будет пересмотрен в соответствии с новыми доведенными ассигнованиями.

Основным источником доходной части бюджета Фонда в 2016-2018 годах является субвенция, предоставляемая Фонду из бюджета Федерального фонда ОМС на финансовое обеспечение организации ОМС:

на 2016 год в сумме 10 965 945,5 тыс. рублей (101,9 % к 2015 году, 98,1 % в структуре доходов);

на 2017 год в сумме 12 658 221,8 тыс. рублей (115,4 % к 2016 году);

на 2018 год в сумме 12 658 221,8 тыс. рублей (100,0 % к 2017 году).

Размер субвенции рассчитан в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 05.05.2012 № 462 «О порядке распределения, предоставления и расходования субвенций из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на осуществление переданных органам государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования» исходя из:

– норматива финансового обеспечения базовой программы ОМС в размере 8 438,9 рублей на 1 застрахованное лицо на 2016 год в соответствии с письмом Федерального фонда ОМС от 15.10.2015 № 6389/21-2/и и в размере 9 741,2 рублей на плановый период 2017 и 2018 годов в соответствии с Программой государственных гарантий. Норматив финансового обеспечения базовой программы ОМС утверждается исходя из федеральных нормативов объемов медицинской помощи и федеральных нормативов стоимости;

– численности застрахованного населения Ярославской области на 01.04.2015 – 1 299 452 человека.

При изменении размера нормативов финансового обеспечения базовой программы ОМС размер субвенций Федерального фонда ОМС будет уточнен.

Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования, (средства, поступающие от других территориальных фондов ОМС в качестве возмещения затрат Фонда по оплате медицинским организациям Ярославской области медицинской помощи, оказанной застрахованным на других территориях,) запланированы на уровне ожидаемого исполнения в 2015 году с учетом роста норматива финансового обеспечения базовой программы ОМС:

‒ на 2016 год в сумме 183 883,0 тыс. рублей (102,2 % к ожидаемым поступлениям 2015 года, 1,64 % в структуре доходов);

‒ на 2017 год в сумме 212 260,0 тыс. рублей (115,4 % к 2016 году);

‒ на 2018 год в сумме 212 260,0 тыс. рублей (100,0 % к 2017 году).

Расходы

Расходы Фонда на 2016 год запланированы в сумме 11 178 828,5 тыс. рублей (93,6 % к 2015 году), на двухлетний плановый период соответственно 12 899 481,8 тыс. рублей (115,4 % к 2016 году) и 12 899 481,8 тыс. рублей (100,0 % к 2017 году). Доходы и расходы сбалансированы.

Структура расходов бюджета Фонда на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов характеризуется следующими данными:

Расходы на выполнение территориальной программы ОМС в рамках базовой программы ОМС за счет средств субвенции Федерального фонда ОМС, межбюджетных трансфертов от других территориальных фондов ОМС и межбюджетного трансферта из областного бюджета запланированы:

– на 2016 год в сумме 11 084 834,8 тыс. рублей (100,2 % к 2015 году), в том числе за счет средств субвенции Федерального фонда ОМС – 10 871 951,8 тыс. рублей, межбюджетных трансфертов от других территориальных фондов ОМС – 183 883,0 тыс. рублей и межбюджетного трансферта из областного бюджета – 29 000,0 тыс. рублей;

– на 2017 год в сумме 12 819 071,2 тыс. рублей (115,6 % к 2016 году), в том числе за счет средств субвенции Федерального фонда ОМС – 12 577 811,2 тыс. рублей, межбюджетных трансфертов от других территориальных фондов ОМС ‒ 212 260,0 тыс. рублей и межбюджетного трансферта из областного бюджета – 29 000,0 тыс. рублей;

– на 2018 год в сумме 12 819 071,2 тыс. рублей (100,0 % к 2017 году), в том числе за счет средств субвенции Федерального фонда ОМС – 12 577 811,2 тыс. рублей, межбюджетных трансфертов от других территориальных фондов ОМС ‒ 212 260,0 тыс. рублей и межбюджетного трансферта из областного бюджета – 29 000,0 тыс. рублей.

Другие общегосударственные вопросы (расходы на обеспечение деятельности Фонда) запланированы в сумме 93 993,7 тыс. рублей (91,3% к 2015 году), на двухлетний плановый период соответственно 80 410,6 тыс. рублей (85,5 % к 2016 году) и 80 410,6 тыс. рублей (100,0 % к 2017 году).

Снижение по сравнению с 2015 годом обусловлено сокращением расходов, связанных с переездом Фонда из арендуемого помещения в административное здание, находящееся в собственности Ярославской области и требовавшее ремонта. Нежилое помещение предоставлено Правительством области на основании договора безвозмездного пользования недвижимым имуществом.

Смета расходов на ведение дела Фонда на 2016 год в соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 7 Федерального закона № 326-ФЗ согласована Федеральным фондом ОМС.

Норматив на ведение дела для всех страховых медицинских организаций, участвующих в реализации территориальной программы ОМС, планируется на уровне 2015 года в размере 1,1 % от суммы средств, поступивших в страховую медицинскую организацию по дифференцированным подушевым нормативам, при федеральном нормативе от 1,0 % до 2,0 %.

Для обеспечения финансовой устойчивости системы ОМС в 2016 году запланирован нормированный страховой запас Фонда в сумме 900 000,0 тыс. рублей. Определены направления расходования средств нормированного страхового запаса:

1) на дополнительное финансирование страховых медицинских организаций в случае возникновения у них дефицита средств на оплату счетов медицинских организаций за оказанную медицинскую помощь в рамках территориальной программы ОМС;

2) на финансовое обеспечение межтерриториальных расчетов за оказанную медицинскую помощь застрахованным гражданам.

• Проект сметы расходов на содержание аппарата органа управления ТФОМС Ярославской области на 2016 год

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

к смете расходов на содержание аппарата органа управления
Территориального фонда обязательного медицинского страхования
Ярославской области на 2016 год

Расходы на содержание аппарата органа управления Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области (далее – расходы на содержание Фонда, Фонд) на 2016 год планируются в сумме 93 993,7 тыс. рублей. Сокращение расходов на содержание Фонда (91,29 % к 2015 году) на 8 968,1 тыс. рублей обусловлено уменьшением расходов, связанных с переездом Фонда из арендуемого помещения в административное здание, находящееся в собственности Ярославской области и требовавшее ремонта. Нежилое помещение предоставлено Правительством области на основании договора безвозмездного пользования недвижимым имуществом.

В соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 7 Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» расходы на содержание Фонда на 2016 год согласованы Федеральным фондом ОМС.

1. Группа расходов 100 «Расходы на выплату персоналу в целях обеспечения выполнения функций органами управления государственными внебюджетными фондами» запланированы в сумме 65 162,3 тыс. рублей (100,22 % к 2015 году, прирост 145,6 тыс. рублей), в том числе:

а) вид расходов 141 «Фонд оплаты труда государственных внебюджетных фондов» по подстатье расходов 211 «Заработная плата» ‒ расходы запланированы на уровне 2015 года и составят 49 065,9 тыс. рублей. Расчет произведен в соответствии с пунктом 1 раздела IV Методических указаний, утвержденных Председателем Федерального фонда ОМС (письмо от 16.05.2013 № 4039/21-и) исходя из:

– порядка и условий оплаты труда работников Фонда, утвержденного Постановлением Правительства Ярославской области от 28.06.2012 года № 597-п «О внесении изменений в постановление Администрации области от 17.09.2007 № 398-а»;

– предельной численности работников, утвержденной Указом Губернатора Ярославской области от 11.04.2011 № 134 «О структуре, предельной численности, фонде оплаты труда Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области»;

б) вид расходов 142 «Иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда», расходы запланированы в сумме 1 259,2 тыс. рублей (113,08 % к 2015 году, прирост 145,6 тыс. рублей), в том числе по подстатьям расходов:

– 212 «Прочие выплаты» - отпуска по уходу за ребенком у работников Фонда, расходы запланированы на уровне 2015 года в сумме 1,2 тыс. рублей;

– 212 «Суточные при служебных командировках» ‒ 258,0 тыс. рублей (169,33 % к 2015 году, прирост 105,6 тыс. рублей). Увеличивается количество проверок медицинских организаций Ярославской области по расходованию средств обязательного медицинского страхования вне места проживания сотрудников Фонда и командировок по распоряжениям Федерального фонда ОМС (участие в совместных проверках, совещаниях);

– 222 «Оплата проезда» - расходы запланированы на уровне 2015 года с учетом увеличения стоимости проезда в сумме 100,0 тыс. рублей (111,11 % к 2015 году, прирост 10,0 тыс. рублей);

– 226 «Найм жилых помещений» ‒ 900,0 тыс. рублей (103,45 % к 2015 году, прирост 30,0 тыс. рублей). Увеличивается количество проверок медицинских организаций вне места проживания сотрудников Фонда, кроме того запланировано увеличение стоимости проживания;

в) вид расходов 149 «Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам государственных внебюджетных фондов» по подстатье расходов 213 «Начисления на выплаты по оплате труда» ‒ расходы запланированы на уровне 2015 года и составят 14 837,2 тыс. рублей.

2. Группа расходов 200«Закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд» ‒ расходы запланированы в сумме 27 832,1 тыс. рублей (74,65 % к 2015 году, снижение расходов на 9 453,3 тыс. рублей), в том числе:

а) вид расходов 243 «Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного имущества» - расходы запланированы в сумме 11 413,7 тыс. рублей (70,78 % к 2015 году, снижение расходов на 4 711,1 тыс. рублей), в том числе по подстатьям расходов:

– 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» ‒ 11 313,7 тыс. рублей (73,92 % к 2015 году, снижение расходов на 3 991,1 тыс. рублей). На 2016 год запланированы работы по капитальному ремонту системы вентиляции и кондиционирования, оборудованию системы доступа в помещения инвалидам, проведение реставрационных работ в административном здании, которое предоставлено Правительством области на основании договора безвозмездного пользования недвижимым имуществом и является объектом культурного наследия регионального значения, и т.д.;

– 226 «Прочие работы, услуги» ‒ 100,0 тыс. рублей (12,20 % к 2015 году, снижение расходов на 720,0 тыс. рублей) – стоимость проектно-изыскательных работ;

б) вид расходов 244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных нужд ‒ 16 418,4 тыс. рублей (77,59 % к 2015 году, снижение расходов на 4 742,2 тыс. рублей), в том числе по подстатьям расходов:

– 221 «Услуги связи» - 1 059,1 тыс. рублей (93,08 % к 2015 году, снижение расходов на 78,7 тыс. рублей);

– 222 «Транспортные услуги» - 123,0 тыс. рублей (124,24 % к 2015 году, прирост 24,0 тыс. рублей), увеличении расходов связано с дополнительными командировками работников Фонда в другие субъекты Российской Федерации, в том числе в связи с участием в проверках Федерального фонда ОМС;

– 223 «Коммунальные услуги» - 618,5 тыс. рублей (176,43 % к 2015 году, прирост 267,9 тыс. рублей), в связи с переездом запланированы к возмещению не оплачиваемые в 2015 году коммунальные расходы (электроэнергия и водоснабжение) ‒ включались в стоимость арендной платы;

– 224 «Арендная плата за пользование имуществом» - 2 711,0 тыс. рублей (27,46 % к 2015 году, снижение расходов на 7 160,0 тыс. рублей), ‒ арендная плата за I квартал 2016 года;

– 225 «Работы, услуги по содержанию имущества» - 1 048,0 тыс. рублей (134,57 % к 2015 году, прирост 269,2 тыс. рублей). Увеличение связано с возмещением эксплуатационных расходов по договору безвозмездного пользования при переезде в новое здание;

– 226 «Прочие работы, услуги» - 6 530,6 тыс. рублей (151,95 % к 2015 году, прирост 2 232,7 тыс. рублей), в том числе оплата услуг по переезду в новое здание (транспортные услуги, работа грузчиков, разборка/сборка мебели и т.д.); оплата по договорам за услуги экспертов качества медицинской помощи, вневедомственной охраны, информационные услуги; приобретение неисключительных прав на программное обеспечение (далее ‒ ПО), сопровождение и обновление ПО и т.д.;

– 290 «Прочие расходы» запланированы на уровне 2015 года в сумме 6,0 тыс. рублей;

– 310 «Увеличение стоимости основных средств» - 2 497,2 тыс. рублей (95,91 % к 2015 году, снижение расходов на 106,5 тыс. рублей);

– 340 «Увеличение стоимости материальных запасов» - 1 825,0 тыс. рублей (90,53 % к 2015 году, снижение расходов на 190,8 тыс. рублей).

3. Группа расходов 800 «Иные бюджетные ассигнования» запланированы в сумме 999,3 тыс. рублей (151,48 % к 2015 году, прирост 339,6 тыс. рублей), в том числе:

а) вид расходов 851 «Уплата налога на имущество организаций и земельного налога» ‒ 414,2 тыс. рублей (98,69 % к 2015 году, снижение расходов на 5,5 тыс. рублей);

б) вид расходов 852 «Уплата прочих налогов, сборов» ‒ 585,1 тыс. рублей (243,79 % к 2015 году, прирост 345,1 тыс. рублей), ‒ увеличение выплат государственной пошлины при подаче в суды регрессных исков для взыскания ущерба, причиненного бюджету Фонда третьими лицами.

• Доходы бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ярославской области на плановый период 2017 и 2018 годов